מסמכים נלווים לדוח שנתי
חברה
זיכוי בשל תרומה
|
אישורי מקור על התרומות למוסדות מוכרים. בתנאי שלא ניתנה תמורה בעד התרומה.
|
קבלות מקוריות
|
הכנסות משוק ההון
|
ריכוז ההכנסות וניכוי המס במקור מבנקים ומבתי השקעות בארץ ובחו"ל. פירוט תנועות השנה והעברת מכירי רכישה של ניירות שנמכרו השנה ונרכשו בשנים קודמות.
|
טופס 867 מכל אחד מהבנקים או בתי ההשקעות מהם מתקבלות הכנסות משוק ההון .
|
מימוש נכסים
|
הסכם המכירה, דיווח על רווח הון / שיחלוף. נדרש דיווח ותשלום מקדמה תוך 30 ימים מהמכירה.
|
|
השקעה בתאגידים
|
תקבולים במהלך השנה, שכר, דיבידנד, ריבית ה"ה וכיו"ב.
|
טופס 150לגבי חברות מוחזקות בחו"ל.
|
מועסקים
|
התאמה לטופס 126, אישור על הפקדות מעסיק לקופת גמל
|
יחיד
פרטים |
אישורים או מסמכים נלווים |
טופס |
הטבות במס בשל תשלומים
|
אישור לדוח שנתי לגבי ביטוח לאומי שלא מהכנסת עבודה / ביטוח חיים / א.כ.ע. / קופת גמל וכיו"ב
|
אישור שנתי על תשלומים לדוח שנתי, העתק פוליסת ביטוח
|
זיכוי בשל תרומה
|
אישורי מקור על התרומות למוסדות מוכרים. בתנאי שלא ניתנה תמורה בעד התרומה.
|
קבלות מקוריות
|
הכנסות משוק ההון
|
ריכוז ההכנסות וניכוי המס במקור מבנקים ומבתי השקעות בארץ ובחו"ל. העתקי מימושים לבדיקת חלופות.
|
טופס 867 מכל אחד מהבנקים או בתי ההשקעות מהם מתקבלות הכנסות משוק ההון, לרבות ריבית מפקדונות .
|
מימוש נכסים
|
הסכם המכירה, דיווח על רווח הון / שיחלוף. נדרש דיווח ותשלום מקדמה תוך 30 ימים מהמכירה.
|
|
בעלי שליטה / בעלי מניות בחברות
|
תקבולים במהלך השנה, שכר, דיבידנד, ריבית ה"ה וכיו"ב.
|
|
הכנסה מעסק / משלח יד / עסקה וכו'
|
ריכוז ההכנסות והמס שנוכה במקור, דיווחים לרשויות, מקדמות ששולמו, מאזן בוחן, העתק ספירת מלאי, מד ק"מ בסוף שנה לכל הרכבים, הוצאות בייצור הכנסה.
|
אישורים על ניכוי מס במקור, טופס י"א (טופס פחת), טופס 856 (ריכוז שנתי על תשלומים ועל ניכוי במקור מספקים).
|
חקלאות
|
יתרה בתחילת השנה ובסופה, שינויים השנה, ספקים ומשווקים. פרטים במסגרת חוק הסדרים.
|
|
הכנסות מביטוח לאומי
|
קצבאות, דמי לידה, דמי אבטלה, תגמולי מילואים וכיו"ב.
|
אישור על ההכנסות לדוח שנתי
|
הכנסה ממשכורת
|
ריכוז ההכנסות מהמעביד וניכוי המס במקור.
|
טופס 106(אישור שנתי על ההכנסות והמס שנוכה במקור ממשכורת) מכל מעביד.
|
מימוש אופציות
|
מס שנוכה במקור, פרטים על מימושים, הסכם הענקה, הסדר מס.
|
העתקים ממימושים ומהסכם ההענקה
|
פיצויי פרישה
|
הודעת מעביד על תשלום פיצויי פרישה, פריסת פיצויים, הסכם פרישה
|
|
דמי שכירות / דמי מפתח
|
דיווחים לרשויות, ריכוז תקבולי שכר דירה לעסקים ולמגורים והמס שנוכה במקור, ריכוז התשלומים הקשורים.
|
טופס 856.
|
תשלומים מקופת גמל
|
פדיון תכניות חסכון, פדיון קופות גמל: אישור על סכום ההכנסה וכן המס שנוכה במקור (משיכה שלא כדין – 35%)
|
|
הכנסות אחרות
|
מסמכים מבססים להכנסות.
|
|
הוצאות אחרות
|
כל הוצאה בייצור הכנסה אשר אינה במהלך העסקים הרגיל.
|
|
שינוי במצב משפחתי
|
פרטים על שינויים במצב המשפחתי, כתובת מגורים, מס' ילדים וכד'.
|
צילום ת.ז.
|
נקיטת עמדות חייבות בדיווח
|
||
תכנון מס חייב בדיווח
|
||
דיווח על חוות דעת
|