'חוואלה' היא שיטה מסורתית להעברת כספים, הנפוצה בעיקר במדינות דרום אסיה, אפריקה והמזרח התיכון. השיטה הינה חלק מקבוצה רחבה של מערכות פיננסיות, הנפוצות באזורים המאופיינים בגישה נמוכה לבנקאות ממוסדת, ובחלק מהאזורים מהווה את המכשיר הפיננסי היעיל והנגיש ביותר. הערכת הסיכונים הלאומית להלבנת הון, אשר פורסמה על ידי רשות איסור הלבנת הון ומימון טרור (להלן רשל"ה) … Read more
כבוד השופט אביים ברקאי שופט בית המשפט השלום בתל אביב-יפו דחה תביעתו של משרד עורכי דיו עמית פולק מטלון נגד בוגין משהסכם שכר הטרחה, מכוחו נדרש התשלום שבתביעה, הוא הסכם הנגוע בניגוד עניינים. התובע ניסח במודע הסכם שכר טרחה הנגוע בניגוד עניינים. המסגרת המשפטית האוסרת על ניגוד עניינים ועל כך שאין לחייב בשכר טרחה הסכמי … Read more
הצעת החוק לקריאה ושנייה שלישית הכנסת חברות עתירות יגיעה אישית סעיף 62 א על פי המוצע הכנסה של חברה עתירת יגיעה אישית תמוסה במס שולי בגין רווחים לא מחולקים של החברה העולים על 25% מהמחזור. מס זה יוטל על חברות שמחזור העסקים שלהן הוא עד 30 מיליון ₪ בשנה ולא יוטל על חברות תעשייה, בנייה … Read more
הצהרת הון למס הכנסה תוגש באופן מקוון החל משנת 2025, גרסא חדשה 1219 new לטופס 1219 ויצורפו לה מסמכים המבססים אותה. "מפקחי המס בודקים את דיווחי הנישום בהצהרת ההון באמצעות השוואה בין הצהרות הון שהוגשו בפער של כמה שנים זו מזו (עריכת השוואת הון(. כך אפשר לבדוק אם הונו של נישום גדל בהיקף שניתן להסביר … Read more
רשות המסים פרסמה עדכון לטופס 150 – הצהרה על החזקה בחבר בני אדם תושב חוץ. אשר בו גם פרטים נוספים לאלו שנדרשו בגרסא הקודמת.
רשות המסים פרסמה הוראה למעסיקים כללים והוראות להפקת טופס 101 אלקטרוני לשנת 2025
על יסוד הודאת הנאשם, רואה חשבון, בן 73, בהכרעת דין הנאשם הורשע בשתי עבירות של עריכת דוח לא נכון בלא הצדק סביר לפי סעיף 217 לפקודה גזר הדין . 50 אש"ח קנס (או 50 ימי מאסר תמורתו) עבודות שירות חודשיים ארבעה חודשי מאסר על תנאי לשלוש שנים על עבירה מסוג פשע על הפקודה, חודשיים מאסר … Read more
הצוות הבין-משרדי לבחינת השימוש בבינה מלאכותית בסקטור הפיננסי הוקם על מנת להתמודד באופן ראשוני עם ההזדמנויות והאתגרים בשילוב כלי בינה מלאכותית בפעילות של גופים פיננסיים. בצוות חברו יחד נציגי משרדי המשפטים והאוצר, רשות התחרות, רשות ניירות ערך, רשות שוק ההון והפיקוח על הבנקים לעבודה משותפת, על בסיס תפישה כי נדרש מאמץ מיוחד ומערכתי לצורך לימוד … Read more
גזר דין בבית המשפט השלום בתל אביב על ידי כבוד השופטת דנה אמיר ביום ט"ז בטבת התשפ"ה, 16 בינואר 2025 ניתן גזר דין בעניינה של נאשמת 1 – ענבל אור ונגזרו על הנאשמת העונשים אשר יפרטו להלן. בשל מצבה הכלכלי, הקנס שייגזר יהיה מידתי ביחס להיקף העבירות שביצעה: א. מאסר בפועל למשך 7.5 שנים בניכוי … Read more
רשות שוק ההון ביטוח וחסכון – הצוות הבין-משרדי לבחינת שימושי בינה מלאכותית במגזר הפיננסי פרסם דוח ביניים להערות הציבור ההתפתחויות האחרונות בטכנולוגיות בינה מלאכותית AI מעוררות עניין חסר תקדים, על רקע הפוטנציאל שלהן לחולל מהפכה בחיינו. במיוחד היכולות החדשות של בינה מלאכותית יוצרת (AI Generative ) ומודלי שפה גדולים (Large Models Language), כפי שנחשפו לציבור הרחב מסוף … Read more